持續(xù)推動(dòng)打擊治理洗錢違法犯罪 經(jīng)典案例分享
什么是打擊治理洗錢違法犯罪三年行動(dòng)計(jì)劃？
為依法打擊治理洗錢違法犯罪活動(dòng)，進(jìn)一步健全洗錢違法犯罪風(fēng)險(xiǎn)防控體系，2022年1月，中國(guó)人民銀行、公安部、國(guó)家監(jiān)察委員會(huì)、最高人民法院、最高人民檢察院、國(guó)家安全部、海關(guān)總署、國(guó)家稅務(wù)總局、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯管理局聯(lián)合印發(fā)了《打擊治理洗錢違法犯罪三年行動(dòng)計(jì)劃（2022—2024年）》，決定于2022年1月至2024年12月在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展打擊治理洗錢違法犯罪三年行動(dòng)。三年行動(dòng)的牽頭單位為中國(guó)人民銀行和公安部。黨的十八大以來(lái)，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，各有關(guān)部門認(rèn)真履職，密切配合，預(yù)防和打擊洗錢及相關(guān)違法犯罪取得積極進(jìn)展，反洗錢主管部門和各金融監(jiān)督管理部門指導(dǎo)反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)為本的意識(shí)，各級(jí)監(jiān)察、司法、偵查機(jī)關(guān)以及行業(yè)主管部門對(duì)黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、毒品犯罪、貪污賄賂犯罪、涉稅犯罪等保持高壓態(tài)勢(shì)，并對(duì)所涉洗錢犯罪以刑法第一百九十一條和第三百一十二條等追究刑事責(zé)任。
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中華人民共和國(guó)最高人民法院發(fā)布的典型案例
案例一：周張成洗錢案——跨境轉(zhuǎn)移貪污公款實(shí)施洗錢犯罪
基本案情被告人周張成，男，漢族，1977年12月1日出生。2015年1月至2018年11月期間，同案被告人倪樂(lè)菊（已判刑）教唆其姐姐倪樂(lè)平（另案處理）利用職務(wù)便利，持續(xù)從浙江省麗水市慶元縣工業(yè)園區(qū)管委會(huì)及其下屬的國(guó)有企業(yè)侵吞巨額公款。其間，被告人周張成在明知倪樂(lè)菊用于賭博的錢款為公款的情況下，仍通過(guò)提供自己的銀行賬戶或聯(lián)系賭場(chǎng)、地下錢莊提供銀行賬戶，協(xié)助倪樂(lè)菊接收倪樂(lè)平貪污的公款，從國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)移到境外，金額合計(jì)人民幣8 782余萬(wàn)元。周張成在賭場(chǎng)為倪樂(lè)菊“洗碼”獲得“傭金”人民幣70余萬(wàn)元。裁判結(jié)果本案由浙江省麗水市中級(jí)人民法院一審，浙江省高級(jí)人民法院二審。法院認(rèn)為，被告人周張成明知是貪污公款，仍協(xié)助將資金轉(zhuǎn)移到境外，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成洗錢罪。周張成在賭場(chǎng)為倪樂(lè)菊“洗碼”所得“傭金”系違法所得，應(yīng)予以追繳或退賠。據(jù)此，依法以洗錢罪判處被告人周張成有期徒刑八年，并處罰金人民幣900萬(wàn)元。被告人的違法所得予以追繳，不足部分責(zé)令繼續(xù)退賠。典型意義本案是通過(guò)地下錢莊跨境轉(zhuǎn)移貪污的公款實(shí)施洗錢犯罪的典型案件。被告人周張成明知同案被告人倪樂(lè)菊用于賭博的資金來(lái)自于公款，為非法謀利，將自己在澳門賭場(chǎng)開(kāi)設(shè)的賬戶提供給倪樂(lè)菊用于賭博，再通過(guò)提供自己銀行賬戶或者聯(lián)系賭場(chǎng)、地下錢莊提供銀行賬戶，幫助倪樂(lè)菊接收倪樂(lè)平侵吞后匯入到境外的公款，并與賭場(chǎng)對(duì)賬確認(rèn)，完成公款的跨境轉(zhuǎn)移。在辦理洗錢罪的上游犯罪案件時(shí)，要以“追蹤資金”為重點(diǎn)，深挖洗錢犯罪線索，對(duì)洗錢犯罪同步跟進(jìn)，落實(shí)“一案雙查”的工作機(jī)制，依法懲治洗錢犯罪和上游犯罪。在本案辦理過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)大量贓款流向境外，遂堅(jiān)持“一案雙查”，深挖徹查職務(wù)犯罪背后的洗錢犯罪，并予以依法嚴(yán)懲，充分體現(xiàn)了從嚴(yán)打擊洗錢犯罪的精神，不僅對(duì)維護(hù)良好的經(jīng)濟(jì)金融秩序起到積極作用，而且能夠有效摧毀貪污賄賂犯罪等上游犯罪的利益鏈條，有效遏制上游犯罪的發(fā)生。
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案例二：上?！案放d”集資詐騙案——持牌私募機(jī)構(gòu)以發(fā)行私募基金為名實(shí)施非法集資犯罪
基本案情被告單位上海阜興實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“阜興集團(tuán)”）。被告人朱一棟，男，漢族，1982年2月25日出生。被告人趙卓權(quán)，男，漢族，1982年9月21日出生。其他被告人身份情況，略。2014年9月起，被告人朱一棟、趙卓權(quán)等人決定阜興集團(tuán)開(kāi)展融資業(yè)務(wù)，使用虛構(gòu)投資標(biāo)的、夸大投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值、向社會(huì)公開(kāi)宣傳等方式，并以高收益、承諾到期還本付息等為誘餌，設(shè)計(jì)銷售債權(quán)類、私募基金類等理財(cái)產(chǎn)品，向社會(huì)公眾非法集資，并發(fā)新還舊，不斷擴(kuò)大資金規(guī)模，以維持資金鏈。至2018年6月，阜興集團(tuán)非法集資565億余元，案發(fā)時(shí)未兌付本金218億余元。其間，阜興集團(tuán)、朱一棟、朱成偉等人集中資金優(yōu)勢(shì)、持股或者持倉(cāng)優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或連續(xù)買賣“大連電瓷”股票，并通過(guò)控制上市公司信息的生成或者控制信息披露的內(nèi)容、時(shí)點(diǎn)、節(jié)奏，誤導(dǎo)消費(fèi)者作出投資決策，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量，操縱證券市場(chǎng)，情節(jié)特別嚴(yán)重。裁判結(jié)果本案由上海市第二中級(jí)人民法院一審，上海市高級(jí)人民法院二審。法院認(rèn)為，被告單位阜興集團(tuán)以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，其行為已構(gòu)成集資詐騙罪。被告人朱一棟、趙卓權(quán)等作為阜興集團(tuán)直接負(fù)責(zé)的主管人員或其他直接責(zé)任人員，其行為均已構(gòu)成集資詐騙罪；阜興集團(tuán)、朱一棟、朱成偉的行為還構(gòu)成操縱證券市場(chǎng)罪，且情節(jié)特別嚴(yán)重，應(yīng)數(shù)罪并罰。據(jù)此，依法以集資詐騙罪、操縱證券市場(chǎng)罪判處阜興集團(tuán)罰金人民幣二十一億元；以集資詐騙罪、操縱證券市場(chǎng)罪判處朱一棟無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處罰金人民幣一千五百萬(wàn)元；以集資詐騙罪判處趙卓權(quán)無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處罰金人民幣八百萬(wàn)元。對(duì)其他被告人判處相應(yīng)刑罰。被告單位阜興集團(tuán)和各被告人的違法所得予以追繳，發(fā)還各被害人和被害單位，不足部分責(zé)令被告單位和各被告人繼續(xù)退賠。典型意義本案是持牌私募機(jī)構(gòu)以發(fā)行私募基金為名實(shí)施非法集資犯罪的典型案件。這些私募基金雖然名義上合規(guī)，但在“募、投、管、退”各環(huán)節(jié)實(shí)際上均不符合私募基金的管理規(guī)定和運(yùn)行規(guī)律。例如，私募基金的銷售過(guò)程實(shí)際上存在變相公開(kāi)宣傳、承諾固定收益、變相提供擔(dān)保、向不合格投資者銷售、未履行風(fēng)險(xiǎn)告知義務(wù)等情形；在投資和管理環(huán)節(jié)，實(shí)質(zhì)上存在自融、“資金池”運(yùn)作、挪用私募基金財(cái)產(chǎn)、未按約定用途投資、投資項(xiàng)目虛假、管理人未履行管理義務(wù)以及披露虛假信息等情形；在基金退出環(huán)節(jié)上，普遍存在“發(fā)新還舊”、剛性兌付現(xiàn)象，還本付息并非依靠投資收益。這類私募基金型非法集資犯罪，在行為的“非法性、公開(kāi)性、利誘性、社會(huì)性”認(rèn)定過(guò)程中，與普通非法集資犯罪的認(rèn)定有所不同，需要司法機(jī)關(guān)認(rèn)真研判、甄別。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者教育和私募機(jī)構(gòu)管理，投資者應(yīng)當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，掌握必要金融投資知識(shí)，積極維護(hù)自身合法權(quán)益
